Заявка, яка пройшла технічну оцінку без зауважень, може отримати відмову на етапі due diligence. Причиною часто є фактична невідповідність між тим, як компанія описує себе в заявці, і тим, що показує перевірка її фінансової та управлінської системи.
Грантодавці працюють за усталеними методиками оцінки спроможності партнерів і перевіряють речі, які можуть підсвітити реальний стан речей в компанії.
Що ж насправді перевіряє грантодавець?
Кожен грантодавець формує власну систему оцінки відповідності критеріям, проте є три показники, які точно потрапляють в поле зору:
- Фінансовий менеджмент і звітність. Якщо ви подаєте заявку на гранти з високим або середнім чеком (це можуть бути, наприклад, великі інфраструктурні проєкти), то грантодавця будуть цікавити чи є аудиторські звіти за попередні періоди. Це потрібно, щоб розуміти, чи здатна система відокремити грантові кошти від загального бюджету. Для малих підприємств та невеликих сум вимоги дещо простіші, але це, звісно, не означає, що можна нехтувати звітністю.
- Закупівельні процедури та антикорупційні механізми. Наявність затвердженої закупівельної політики, порогів для конкурентних процедур, реєстру потенційних конфліктів інтересів і каналу для повідомлення про порушення. Відсутність цих документів у письмовому вигляді — типова причина зниження оцінки, навіть якщо на практиці процеси в організації є доброчесними.
- Операційна спроможність команди. Тобто чи здатна команда фізично виконати обсяг робіт, заявлений у бюджеті. Наявність профільного досвіду в ключових позиціях, резервний план на випадок звільнення керівника проєкту, задокументовані процедури управління ризиками.
Так, наприклад, Європейська комісія працює за PRAG (Practical Guide on Contract Procedures for European Union External Action).Це практичний посібник, який визначає вимоги до фінансової спроможності заявника, розподілу ролей у консорціумі та документального підтвердження досвіду. Його вимоги суворіші для великих проєктів або сум грантів, для менших контрактів передбачені спрощені процедури. Для проєктів зі значним бюджетом заявники, як правило, повинні надати докази реалізації аналогічних грантів за останні роки (акти виконаних робіт, посилання на публічні звіти тощо).
Агенції системи ООН — UNDP, UNICEF, UNFPA, WFP — застосовують методику HACT (Harmonized Approach to Cash Transfers). Майбутній партнер проходить мікрооцінку фінансового менеджменту, за результатами якої визначається модальність передачі коштів: пряме фінансування, відшкодування витрат чи прямі платежі постачальникам від імені партнера. Що нижчий рівень довіри за результатами оцінки, то жорсткіший контроль і частіші вибіркові перевірки.
Отже, аудит інвестиційної готовності допоможе подивитися на свою компанію очима грантодавця та знайти невідповідності до того, як їх знайде оцінювач.
Окремо зазначимо, що малим та середнім бізнесам не варто одразу лякатися вимог щодо аудиту та досвіду. Грантодавці гнучко регулюють політику відповідності для компаній з невеликим досвідом або бюджетом. Але і суми грантів, відповідно, є меншими. Проте кожному грантоотримувачу ми радимо оцінити власну готовність за всіма критеріями.
Як провести самодіагностику готовності?
Ось невеликий практичний чекліст для реальної оцінки. Перш ніж перейти до конкретних блоків, поставте собі два загальні питання:
- Чи відповідає поточний стан компанії вимогам конкретного інструменту фінансування?
- Чи наявна документація, яка підтверджує цю відповідність вже зараз?
А тепер — детальніше за кожним із трьох показників.
Блок 1. Фінансовий менеджмент і звітність
- Чи є у фінансовій звітності розбивка витрат за проєктами?
- Чи проходила звітність незалежний аудит?
- Чи можна порівняти показники за кілька періодів поспіль?
- Чи ваша звітність зрозуміла зовнішньому оцінювачу, який бачить компанію вперше?
- Чи задокументовано, звідки надходить фінансування власників компанії?
Блок 2. Закупівельні процедури та антикорупційні механізми
- Чи є затверджена закупівельна політика з порогами для конкурентних процедур?
- Чи розділені функції ініціювання, затвердження й виконання платежу?
- Чи ведеться реєстр потенційних конфліктів інтересів?
- Чи є канал для повідомлення про порушення?
Блок 3. Операційна спроможність команди
- Чи витримає компанія відхід ключової людини без зупинки операційної діяльності?
- Чи розподілені письмово ролі учасників у консорціумах чи партнерствах?
Аудит інвестиційної готовності не має на меті поставити вам оцінку «добре чи погано».
Основне завдання: один раз ретельно і якісно підготуватися за більшістю критеріїв, щоб не переробляти нічого хаотично щоразу перед новою заявкою. Організації, які проходять цю діагностику завчасно, вступають у переговори з грантодавцем з позиції сильного партнера.
І не треба чекати конкретної заявки — спробуйте пройти таку самодіагностику до того, як гроші стали терміновим питанням.
Не знаєте, з чого почати? Команда Grant Guide UA проводить повний чекап інвестиційної готовності компанії та допомагає підготуватися до подачі грантової заявки.
